WEBVTT

00:00:07.007 --> 00:00:08.008
Bienvenido(a) a este módulo de formación en línea.

00:00:08.008 --> 00:00:10.678
En este módulo, le explicaremos cómo

00:00:10.678 --> 00:00:13.013
auditar el sistema de gestión de un Titular de Certificado.

00:00:14.014 --> 00:00:16.267
Al finalizar este módulo, conocerá

00:00:16.267 --> 00:00:19.503
los tipos de documentos que necesita
verificar al realizar una auditoría in situ.

00:00:19.837 --> 00:00:22.339
Además, también conocerá los requisitos clave

00:00:22.339 --> 00:00:22.840
que es necesario abarcar al auditar un

00:00:22.923 --> 00:00:26.010
sistema de gestión de un Titular de Certificado.

00:00:26.844 --> 00:00:29.513
Este módulo está dirigido al Personal de los Organismos de Certificación

00:00:29.513 --> 00:00:30.848
que participa en el proceso de la auditoría

00:00:30.848 --> 00:00:32.850
como auditores y certificadores, sin embargo, también

00:00:32.933 --> 00:00:34.919
puede ser interesante para los Titulares de Certificado que

00:00:34.919 --> 00:00:38.005
deseen comprender mejor cómo se realizan las

00:00:38.005 --> 00:00:38.839
auditorías con el

00:00:38.839 --> 00:00:40.007
Programa de Certificación de Rainforest Alliance.

00:00:40.841 --> 00:00:42.510
El contenido de este vídeo es aplicable tanto para

00:00:42.593 --> 00:00:44.011
alcances de la Cadena de Suministro y de Agricultura

00:00:45.012 --> 00:00:47.515
El contenido de este módulo puede estudiarse más

00:00:47.515 --> 00:00:49.517
en la sección 2.9 de las Reglas de Auditoría.

00:00:50.518 --> 00:00:53.504
¡Empecemos con los conocimientos básicos!

00:00:53.671 --> 00:00:55.339
Es necesario que todos los Titulares de

00:00:55.339 --> 00:00:57.341
Certificado actuales y potenciales de Rainforest Alliance

00:00:57.341 --> 00:00:59.009
implementen un Sistema de Gestión.

00:01:00.010 --> 00:01:02.263
Este sistema busca facilitar una

00:01:02.263 --> 00:01:04.432
Organización eficiente por parte del Titular de Certificado.

00:01:05.182 --> 00:01:06.350
Y, sobre todo, garantiza que las partes

00:01:06.350 --> 00:01:08.169
interesadas cumplan con los requisitos aplicables

00:01:08.169 --> 00:01:10.171
del Estándar Agrícola Sostenible

00:01:10.171 --> 00:01:11.839
de Rainforest Alliance.

00:01:14.008 --> 00:01:16.010
Una parte fundamental del proceso de auditoría

00:01:16.010 --> 00:01:18.345
es la verificación de la integridad del Sistema de Gestión.

00:01:19.180 --> 00:01:23.017
Esto significa que el equipo que realiza la auditoría necesita comprobar

00:01:24.001 --> 00:01:26.337
cómo se organiza este sistema en cada Titular de Certificado,

00:01:26.337 --> 00:01:29.006
cómo se identifican y resuelven las disconformidades,

00:01:30.007 --> 00:01:31.175
y como se garantiza la implementación de

00:01:31.175 --> 00:01:33.177
los requisitos aplicables.

00:01:34.011 --> 00:01:36.263
Para poder hacer esto, el equipo de auditoría debe

00:01:36.263 --> 00:01:38.349
examinar todos los documentos relevantes que puedan

00:01:38.349 --> 00:01:40.017
apoyar la decisión del equipo para determinar si

00:01:40.017 --> 00:01:41.836
el auditado cumple o no con

00:01:41.836 --> 00:01:43.838
los requisitos estándar.

00:01:44.004 --> 00:01:46.006
Durante el proceso de cada auditoría, y

00:01:46.006 --> 00:01:48.008
dependiendo de la configuración del sistema de gestión

00:01:48.008 --> 00:01:50.010
del Titular de Certificado, el equipo determinará

00:01:50.010 --> 00:01:52.012
los tipos de documentos que necesiten ser examinados

00:01:52.012 --> 00:01:55.015
y la estrategia de muestreo a utilizar durante la auditoría.

00:01:56.016 --> 00:01:58.502
Por esta razón, es importante cubrir los

00:01:58.502 --> 00:02:00.838
elementos clave necesarios en cada auditoría

00:02:00.838 --> 00:02:02.840
durante la revisión del sistema de gestión.

00:02:03.007 --> 00:02:06.010
Hemos recopilado los elementos más importantes

00:02:06.010 --> 00:02:07.011
en diferentes categorías.

00:02:07.011 --> 00:02:08.846
¡Revisemos juntos estos elementos!

00:02:10.014 --> 00:02:11.849
Si recuerda el módulo anterior,

00:02:11.849 --> 00:02:14.001
durante los procesos de preparación y planificación de la auditoría,

00:02:14.001 --> 00:02:16.837
el equipo de auditoría debería recibir los documentos preparativos

00:02:16.837 --> 00:02:19.006
de la auditoría y revisarlos para poder elaborar un plan.

00:02:20.007 --> 00:02:23.010
Esta información, facilitada por el Titular de Certificado,

00:02:23.010 --> 00:02:26.013
debería abarcar diversos elementos como la

00:02:26.013 --> 00:02:27.515
evaluación del riesgo del auditado,

00:02:27.515 --> 00:02:28.849
el plan de gestión,

00:02:28.849 --> 00:02:30.017
la matriz salarial, etc.

00:02:30.684 --> 00:02:32.336
Durante la Sesión de Apertura

00:02:32.336 --> 00:02:34.338
es necesario que el equipo compruebe si los documentos recibidos

00:02:34.338 --> 00:02:37.007
son correctos y reflejan la realidad del lugar,

00:02:37.007 --> 00:02:39.176
o si ha habido cambios significativos.

00:02:40.177 --> 00:02:42.179
Esta acción es importante, ya que, dependiendo de

00:02:42.179 --> 00:02:44.265
dichos cambios, es posible que el equipo necesite

00:02:44.265 --> 00:02:45.850
modificar el plan de auditoría

00:02:45.850 --> 00:02:48.836
Por ejemplo, si hubiera cambios en los datos

00:02:48.836 --> 00:02:52.006
de registro de un Titular de Certificado, podría ser necesario

00:02:52.339 --> 00:02:55.009
que revisara el alcance de la auditoría y lo modificara.

00:02:55.009 --> 00:02:56.010
Una tarea clave del sistema de gestión

00:02:56.010 --> 00:02:58.012
dentro de la organización de un Titular de Certificado

00:02:58.012 --> 00:03:00.014
es la transferencia de conocimientos a su personal y productores.

00:03:01.015 --> 00:03:03.017
Normalmente, organizan diferentes formaciones

00:03:03.017 --> 00:03:04.919
relacionadas con actividades de sensibilización

00:03:04.919 --> 00:03:06.003
y el desarrollo de capacidades.

00:03:07.004 --> 00:03:09.673
El equipo de auditoría, debería comprobar cómo estas actividades

00:03:09.673 --> 00:03:11.592
ayudan a los Titulares de Certificado a implementar

00:03:11.592 --> 00:03:14.011
los requisitos estándar, o mejor dicho,

00:03:14.011 --> 00:03:16.847
si dichas actividades son efectivas en cuestión de

00:03:16.847 --> 00:03:18.515
transmisión de conocimientos y mejora de las buenas prácticas.

00:03:18.515 --> 00:03:20.851
Para estos fines, los registros de las formaciones deberían ser

00:03:20.851 --> 00:03:22.836
verificados minuciosamente y las entrevistas deberían

00:03:22.836 --> 00:03:24.838
estructurarse con cuidado para comprobar los

00:03:24.838 --> 00:03:25.923
conocimientos del solicitante.

00:03:26.006 --> 00:03:28.008
Es importante que el equipo de auditoría verifique

00:03:28.008 --> 00:03:29.927
las competencias del personal,

00:03:29.927 --> 00:03:31.095
los registros de formación,

00:03:31.095 --> 00:03:33.097
y cualquier potencial conflicto de intereses.

00:03:34.014 --> 00:03:36.016
La revisión de estos elementos ayudará a

00:03:36.016 --> 00:03:38.002
determinar las preguntas a realizar durante las entrevistas.

00:03:39.003 --> 00:03:40.921
Otro tema importante a examinar

00:03:40.921 --> 00:03:42.923
son los trabajadores y sus condiciones laborales.

00:03:44.008 --> 00:03:46.010
El equipo de auditoría puede recoger y verificar

00:03:46.010 --> 00:03:48.012
una cantidad considerable de información de los trabajadores

00:03:48.012 --> 00:03:49.930
en el sistema de gestión.

00:03:50.014 --> 00:03:53.017
Por ejemplo, sobre los procesos de contratación, política de promoción,

00:03:53.017 --> 00:03:56.921
datos relacionados con los salarios, pagos, recortes, otros beneficios,

00:03:56.921 --> 00:03:58.923
gestión de reclamaciones, etc.

00:03:59.506 --> 00:04:01.508
En caso de que hayan comités de trabajadores,

00:04:01.508 --> 00:04:04.511
es necesario que el equipo de auditoría compruebe sus estructuras y actividades.

00:04:06.013 --> 00:04:08.015
Los registros relacionados con las condiciones laborales

00:04:08.015 --> 00:04:09.850
deben ser comprobados minuciosamente.

00:04:10.017 --> 00:04:13.003
Algunos de los elementos que el equipo de auditoría debe tomar en consideración son:

00:04:13.003 --> 00:04:16.006
contratos de trabajo, nóminas,

00:04:16.006 --> 00:04:19.578
la matriz salarial, la planilla de horarios

00:04:19.578 --> 00:04:21.011
y comprobantes de pagos.

00:04:22.012 --> 00:04:24.014
Una vez que el equipo de auditoría haya confirmado

00:04:24.014 --> 00:04:26.481
el alcance de la auditoría y haya planificado ésta,

00:04:26.481 --> 00:04:28.648
haya evaluado la información sobre los trabajadores

00:04:28.648 --> 00:04:30.083
y las condiciones laborales, es el momento

00:04:30.083 --> 00:04:33.007
para examinar el sistema de trazabilidad del Titular de Certificado.

00:04:33.841 --> 00:04:35.342
En el momento de auditar el sistema de gestión,

00:04:35.342 --> 00:04:37.511
el equipo de auditoría debe verificar los procedimientos

00:04:37.511 --> 00:04:39.513
y registros relacionados con la trazabilidad,

00:04:39.513 --> 00:04:41.515
compras, ventas, etc.

00:04:42.016 --> 00:04:44.001
En esta fase, la recopilación de información y registros

00:04:44.001 --> 00:04:46.003
ayudará a triangular la información en otras

00:04:46.003 --> 00:04:49.840
etapas de la auditoría, por ejemplo, al visitar las explotaciones,

00:04:49.840 --> 00:04:52.009
unidades de procesamiento o los centros de compra.

00:04:53.010 --> 00:04:55.012
Mientras se verifica la trazabilidad

00:04:55.012 --> 00:04:57.014
es importante no olvidar examinar los

00:04:57.014 --> 00:04:59.016
detalles sobre la responsabilidad compartida.

00:04:59.016 --> 00:05:01.835
Recuerde que los diferenciales de sostenibilidad y

00:05:01.835 --> 00:05:03.837
las inversiones de sostenibilidad se determinan

00:05:03.837 --> 00:05:05.506
parcialmente a partir de los datos de volumen.

00:05:06.006 --> 00:05:08.008
Por favor, para más detalles sobre este tema,

00:05:08.008 --> 00:05:10.010
refierase al Anexo AR1:

00:05:10.010 --> 00:05:12.012
auditoría de la responsabilidad compartida.

00:05:14.848 --> 00:05:16.850
Estos eran los elementos básicos que el equipo de auditoría

00:05:16.850 --> 00:05:18.836
debe cubrir siempre al examinar el

00:05:18.836 --> 00:05:21.839
sistema de gestión de un Titular de Certificado,

00:05:21.839 --> 00:05:24.842
independientemente del alcance de la auditoría.

00:05:25.008 --> 00:05:27.010
Al realizar una auditoría de la finca,

00:05:27.010 --> 00:05:29.012
es necesario que el equipo de auditoría compruebe

00:05:29.012 --> 00:05:32.015
la efectividad del proceso de inspección interna,

00:05:32.015 --> 00:05:34.835
así como las competencias del inspector interno.

00:05:35.002 --> 00:05:37.004
Esto dará una mejor comprensión del

00:05:37.004 --> 00:05:39.006
sistema de gestión en su conjunto.

00:05:39.006 --> 00:05:42.009
Asimismo, para las auditorías de una explotación, es necesario

00:05:42.009 --> 00:05:44.845
que el equipo de auditoría verifique los registros relacionados con las actividades

00:05:44.845 --> 00:05:49.850
de las explotaciones, como la aplicación de insumos,
datos de cosecha, actividades de procesamiento,

00:05:49.850 --> 00:05:52.002
y los registros de los trabajadores en las explotaciones.

00:05:52.002 --> 00:05:54.004
Estos ayudarán al equipo en la

00:05:54.004 --> 00:05:55.839
preparación para visitas a las explotaciones.

00:05:56.006 --> 00:05:58.008
Es importante no olvidar que los

00:05:58.008 --> 00:06:01.011
aspectos clave indicados en este vídeo son limitados.

00:06:01.011 --> 00:06:03.013
Cada auditoría tendrá sus propias particularidades y

00:06:03.013 --> 00:06:06.850
retos, por lo que esta lista sirve como referencia, aunque

00:06:06.850 --> 00:06:09.837
no es la lista completa de elementos a considerar.

00:06:09.837 --> 00:06:11.839
La auditoría es un proceso complejo que requiere

00:06:11.839 --> 00:06:13.841
un ojo crítico y una mente creativa para

00:06:13.841 --> 00:06:15.843
comprender los retos que afronta

00:06:15.843 --> 00:06:18.846
cada Titular de Certificado durante el proceso de auditoría.

00:06:19.012 --> 00:06:22.015
Sin embargo, Rainforest Alliance tiene una lista de

00:06:22.015 --> 00:06:25.002
documentos clave con su correspondiente

00:06:25.002 --> 00:06:27.838
tamaño mínimo de la muestra que puede encontrarse en

00:06:27.838 --> 00:06:29.840
el Anexo AR2 de las reglas de auditoría.

00:06:29.857 --> 00:06:32.843
Si necesita consultar más información específica sobre este tema,

00:06:32.843 --> 00:06:34.845
refierase siempre al documento original del Estándar.

00:06:34.845 --> 00:06:37.014
¡No olvide comprobar dos, tres veces y después

00:06:37.014 --> 00:06:38.849
vuelva a revisar!

00:06:42.002 --> 00:06:44.004
En este módulo presentamos los aspectos clave

00:06:44.004 --> 00:06:46.006
que el equipo de auditoría necesita verificar al

00:06:46.006 --> 00:06:48.842
auditar el sistema de gestión de un Titular de Certificado.

00:06:49.843 --> 00:06:51.845
Algunos de estos elementos son aplicables tanto para el

00:06:51.845 --> 00:06:54.125
alcance de Explotación, como el de Cadena de Suministro,

00:06:54.125 --> 00:06:56.850
sin embargo, otros son específicos para el alcance de la Explotación.

00:06:56.850 --> 00:06:58.836
por favor, remítase a la sección 2.9 de las Reglas de Auditoría,

00:06:58.836 --> 00:07:03.006
así como al Anexo AR2 para más detalles sobre este tema

00:07:03.006 --> 00:07:08.011
Muchas gracias por mirar este vídeo, y ¡hasta la próxima!